Обновлено для налоговых льгот олим 2026 · Бесплатный инструмент
Калькулятор зарплаты нетто для новых репатриантов
Рассчитайте зарплату нетто с учётом налоговых льгот для олим — дополнительные кредитные баллы, налоговые освобождения и полное сравнение с обычным работником
Как это работает
Снижение подоходного налога через кредитные баллы
Новые репатрианты получают дополнительные кредитные баллы, снижающие подоходный налог на 4,5 года (54 месяца) — при алие с 2022 года.
Кредитные баллы
1 балл в месяцы 1–12, 3 балла в месяцы 13–30, 2 балла в месяцы 31–42 и 1 балл в месяцы 43–54 (алия с 2022 года).
Освобождение от битуах леуми
Оле без дохода (или с доходом ниже 688 ₪ в месяц) освобождён от взносов в битуах леуми на 12 месяцев и в медицинское страхование на 6 месяцев. Работающий оле скидки не получает.
Корзина абсорбции (саль клита)
Единовременное пособие от Министерства алии, выплачиваемое в рассрочку в течение нескольких месяцев.
График кредитных баллов для олим (алия с 1.1.2022)
| Период с момента репатриации | Дополнительные баллы | Месячная стоимость |
|---|---|---|
| 1–12 месяцев | 1 | ₪242 |
| 13–30 месяцев | 3 | ₪726 |
| 31–42 месяца | 2 | ₪484 |
| 43–54 месяца | 1 | ₪242 |
Полный гид по налоговым льготам для новых репатриантов 2026
Какие налоговые льготы получают новые репатрианты?
Государство Израиль предоставляет новым репатриантам (олим хадашим) значительный пакет налоговых льгот, призванных облегчить процесс абсорбции и финансовой адаптации в стране. Эти льготы закреплены в Законе о подоходном налоге (Пкудат мас ахнаса), в частности в статье 35, и действуют автоматически с момента получения статуса оле хадаш (нового репатрианта).
Основные налоговые льготы для олим включают: дополнительные кредитные баллы (некудот зикуй), снижающие подоходный налог; освобождение от взносов в битуах леуми (фонд национального страхования) и медицинское страхование на начальный период для олим без дохода; скидку до 90% на арнону (муниципальный налог); а также корзину абсорбции (саль клита) — прямое финансовое пособие от Министерства алии и интеграции. Все эти льготы могут принести значительную экономию, особенно в первые годы жизни в Израиле.
Снижение налога на 4,5 года через кредитные баллы
Главная налоговая льгота для новых репатриантов — это программа дополнительных кредитных баллов, действующая для репатриировавшихся с 1 января 2022 года (поправка 262 к статье 35 Указа о подоходном налоге) в течение 54 месяцев (4,5 года) с момента репатриации. Программа работает по следующей схеме:
- С 1 по 12 месяц: 1 дополнительный кредитный балл, то есть экономия 242 шекеля в месяц.
- С 13 по 30 месяц: 3 дополнительных балла, что эквивалентно экономии 726 шекелей в месяц на подоходном налоге (максимальная льгота).
- С 31 по 42 месяц: 2 дополнительных балла, то есть экономия 484 шекеля в месяц.
- С 43 по 54 месяц: 1 дополнительный балл, что даёт экономию 242 шекеля в месяц.
Для репатриировавшихся до 1 января 2022 года действует прежний график: 3 балла в первые 18 месяцев, 2 балла в следующие 12 месяцев и 1 балл в последние 12 месяцев (всего 42 месяца).
Стоимость каждого кредитного балла в 2026 году составляет 242 шекеля в месяц (2 904 шекеля в год). Таким образом, за весь период действия программы общая потенциальная экономия на подоходном налоге может составить до 24 684 шекелей — при условии, что зарплата достаточно высока для полного использования всех баллов.
Кредитные баллы: схема 1/3/2/1
Каждый резидент Израиля автоматически получает 2,25 базовых кредитных балла (некудот зикуй), уменьшающих подоходный налог. Женщины получают дополнительно 0,5 балла. Новые репатрианты получают ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ баллы сверх этих базовых — именно они составляют налоговую льготу для олим.
Важно понимать, что кредитные баллы не являются прямым денежным пособием — они уменьшают сумму подоходного налога, которую вы должны заплатить. Если ваш подоходный налог до вычета баллов меньше суммарной стоимости всех ваших баллов, разница не выплачивается вам, а просто обнуляет ваш налог. Поэтому чем выше зарплата, тем больше реальная экономия от дополнительных кредитных баллов.
Битуах леуми и медицинское страхование для олим
Битуах леуми (национальное страхование) — это обязательный социальный налог, который платят все работающие жители Израиля. Стандартные ставки для наёмных работников составляют:
- 1,04% от зарплаты до 7 703 шекелей (сниженная ставка).
- 7% от суммы зарплаты свыше 7 703 шекелей и до потолка в 51 910 шекелей.
Общей скидки для новых репатриантов нет. Оле без дохода или с доходом ниже 688 шекелей в месяц (2026) освобождён от взносов в битуах леуми на 12 месяцев с момента репатриации и от взносов в медицинское страхование на 6 месяцев (до 12 месяцев в те месяцы, когда выплачивается корзина абсорбции или пособие на проживание). Работающий оле платит взносы по обычным ставкам — так же, как и все остальные работники.
Взнос на медицинское страхование (мас бриют) рассчитывается по стандартной ставке для всех: 3,23% до 7 703 шекелей и 5,17% свыше этого порога. Эта ставка одинакова для олим и обычных работников.
Корзина абсорбции (саль клита)
Корзина абсорбции — это прямое финансовое пособие от Министерства алии и интеграции, предназначенное для помощи новым репатриантам в первые месяцы жизни в Израиле. Первый платёж выплачивается прямо в аэропорту при прибытии, а затем пособие перечисляется ежемесячными платежами в течение нескольких месяцев.
Примерные суммы корзины абсорбции на 2026 год:
- Одинокий репатриант: около 26 800 шекелей.
- Семейная пара: около 37 400 шекелей.
- За каждого ребёнка: дополнительно около 5 000–7 000 шекелей.
Подробная информация о корзине абсорбции доступна на сайте Министерства алии и интеграции.
Дополнительные льготы: арнона, телефон и другое
Помимо основных налоговых льгот, новые репатрианты имеют право на ряд дополнительных преимуществ. Скидка на арнону (муниципальный налог) составляет до 90% в первый год проживания для жилья площадью до 100 квадратных метров. Для получения этой скидки необходимо обратиться в муниципалитет (ирия) с теудат оле.
Олим также пользуются правом беспошлинного ввоза личного имущества, включая автомобиль, бытовую технику, мебель и другие предметы домашнего обихода. Сниженная пошлина на автомобиль может сэкономить десятки тысяч шекелей в зависимости от стоимости машины.
Примеры расчётов
Примеры ниже — для оле, репатриировавшегося с 2022 года, в период с 13 по 30 месяц (3 дополнительных балла); скидки на битуах леуми нет. Цифры округлены и рассчитаны по ставкам этого калькулятора на 2026 год.
Зарплата 10 000 ₪ (месяцы 13–30): Подоходный налог без льгот составит около 575 шекелей. Для оле с 3 дополнительными баллами налог снижается до 0 шекелей (стоимость баллов превышает сумму налога). Битуах леуми — около 241 шекеля (без скидки), мас бриют — около 368 шекелей. Зарплата нетто оле: примерно 9 391 шекель, против 8 816 шекелей у обычного работника. Экономия: около 575 шекелей в месяц.
Зарплата 15 000 ₪ (месяцы 13–30): Подоходный налог без льгот — около 1 572 шекелей. Для оле — около 846 шекелей (после вычета 3 дополнительных баллов). Битуах леуми — около 591 шекеля (без скидки), мас бриют — около 626 шекелей. Зарплата нетто оле: примерно 12 938 шекелей, против 12 212 шекелей у обычного работника. Экономия: около 726 шекелей в месяц.
Зарплата 20 000 ₪ (месяцы 13–30): Подоходный налог без льгот — около 2 682 шекелей. Для оле — около 1 956 шекелей. Битуах леуми — около 941 шекеля (без скидки), мас бриют — около 885 шекелей. Зарплата нетто оле: примерно 16 219 шекелей, против 15 493 шекелей у обычного работника. Экономия: около 726 шекелей в месяц.
Официальные ресурсы
Для получения актуальной информации о налоговых льготах и правах новых репатриантов рекомендуем обращаться к следующим официальным источникам:
- Министерство алии и интеграции — информация о корзине абсорбции, правах олим и программах интеграции.
- Битуах леуми (Институт национального страхования) — информация о социальных взносах и правах.
- Управление налогов Израиля — информация о налоговых ставках, кредитных баллах и подоходном налоге.
Часто задаваемые вопросы
Какие налоговые льготы получают новые репатрианты в Израиле?
Новые репатрианты (олим хадашим) получают ряд налоговых льгот: дополнительные кредитные баллы, снижающие подоходный налог в течение 54 месяцев (4,5 года) для репатриировавшихся с 1 января 2022 года, освобождение от взносов в битуах леуми (12 месяцев) и в медицинское страхование (6 месяцев) для олим без дохода или с доходом ниже 688 шекелей в месяц, скидку на муниципальный налог (арнону) до 90%, а также корзину абсорбции (саль клита) — единовременное денежное пособие от Министерства алии и интеграции.
Как долго действуют налоговые льготы для олим?
Для репатриировавшихся с 1 января 2022 года (поправка 262 к Указу о подоходном налоге) дополнительные кредитные баллы действуют в течение 54 месяцев (4,5 года) с момента репатриации: с 1 по 12 месяц — 1 дополнительный балл, с 13 по 30 месяц — 3 балла, с 31 по 42 месяц — 2 балла и с 43 по 54 месяц — 1 балл. Для репатриировавшихся до 2022 года действует прежний график: 3 балла в первые 18 месяцев, 2 балла в следующие 12 месяцев и 1 балл в последние 12 месяцев (всего 42 месяца). Освобождение от взносов в битуах леуми для олим без дохода действует только в первые 12 месяцев. Скидка на арнону предоставляется на первый год проживания.
Что такое кредитные баллы и как они работают?
Кредитные баллы (некудот зикуй) — это механизм снижения подоходного налога в Израиле. Каждый балл уменьшает ежемесячный налог на 242 шекеля (в 2026 году). Каждый резидент Израиля получает базовые 2,25 балла. Новые репатрианты получают дополнительные баллы сверх базовых: при алие с 2022 года — 1 балл с 1 по 12 месяц, 3 балла с 13 по 30 месяц, 2 балла с 31 по 42 месяц и 1 балл с 43 по 54 месяц. Женщины получают дополнительно 0,5 балла.
Сколько я могу сэкономить как новый репатриант?
Сумма экономии зависит от уровня зарплаты и срока пребывания в стране. Например, при зарплате 15 000 шекелей (алия с 2022 года) экономия на подоходном налоге составляет около 242 шекелей в месяц в первый год (1 дополнительный балл) и около 726 шекелей в месяц (8 712 шекелей в год) с 13 по 30 месяц благодаря 3 дополнительным кредитным баллам. За все 54 месяца программы общая потенциальная экономия может достигать 24 684 шекелей.
Что такое корзина абсорбции (саль клита) и сколько она составляет?
Корзина абсорбции (саль клита) — это финансовое пособие от Министерства алии и интеграции, предназначенное для помощи новым репатриантам в первые месяцы жизни в Израиле. Первый платёж выплачивается в аэропорту по прибытии, затем пособие выплачивается ежемесячно. Для одинокого репатрианта общая сумма составляет около 26 800 шекелей, для семейной пары — около 37 400 шекелей, с доплатой за каждого ребёнка.
Получают ли олим скидку на арнону (муниципальный налог)?
Да, новые репатрианты имеют право на скидку до 90% на арнону (муниципальный налог) в первый год проживания в Израиле. Эта скидка действует на жильё площадью до 100 квадратных метров. Для получения скидки необходимо обратиться в местный муниципалитет (ирия) с теудат оле (удостоверением репатрианта). Также олим пользуются правом беспошлинного ввоза личного имущества.
Как рассчитывается битуах леуми для новых репатриантов?
Общей скидки на битуах леуми (фонд национального страхования) для новых репатриантов нет. Оле без дохода или с доходом ниже 688 шекелей в месяц (2026) освобождён от взносов в битуах леуми на 12 месяцев с момента репатриации и от взносов в медицинское страхование на 6 месяцев (до 12 месяцев в те месяцы, когда выплачивается корзина абсорбции или пособие на проживание). Работающий оле скидки не получает и платит по обычным ставкам: 1,04% от зарплаты до 7 703 шекелей и 7% от суммы свыше этого порога. Взнос на медицинское страхование (мас бриют) рассчитывается по стандартной ставке: 3,23% до 7 703 шекелей и 5,17% свыше.
Когда лучше всего совершать репатриацию с точки зрения налоговых льгот?
С точки зрения максимизации налоговых льгот оптимально совершать репатриацию в начале календарного года. Это позволяет использовать полный год льготных кредитных баллов. Кроме того, чем раньше вы начнёте работать после репатриации, тем больше выгоды получите от дополнительных баллов. Важно знать, что отсчёт льготного периода (54 месяца при алие с 2022 года) начинается с даты получения статуса оле, а не с даты начала работы.
Все инструменты
Есть ещё вопрос?
🦁 Спросить AriaНалоговый консультант или бухгалтер? Создайте сайт, который генерирует лиды
Я создаю сайты с интерактивными калькуляторами, системой лидов и прямой интеграцией WhatsApp. Быстрые, профессиональные сайты с высоким SEO. От 1 200 ₪.